4月12日，山东聊城冠县吴学占等15名被告人组织、领导、参加黑社会性质组织等犯罪一案，在聊城东昌府区法院开庭审理。

　　于欢案中的暴力讨债背后，是这个涉黑团伙的猖獗。起诉书显示，该涉黑团伙共被指控9个罪名，其中3个罪名与苏银霞、于欢母子有关，分别是组织、领导、参加黑社会组织罪、非法侵入住宅罪、非法拘禁罪。

　　于欢被改判5年有期徒刑之后，吴学占等人正在受审，苏银霞夫妇及其女儿也面临可能被刑事追责的后果。

　　4月13日，澎湃新闻从相关律师处获悉，2016年12月苏银霞及其女儿于家乐因涉嫌经济犯罪先后被刑拘，2017年6月，于欢父亲于西明也因涉嫌非法吸收公众存款被刑拘。目前，该三人案件经检察机关审查后已移送起诉至法院，正等待开庭审理，“涉案金额两千万元”。

　　澎湃新闻多方调查和梳理相关文书发现，于欢案发前，苏银霞家庭及企业因资金链问题正陷入困兽般的窘境。

　　高利贷

　　2017年5月26日，山东聊城市公安局在其官网公布，聊城市公安机关已打掉吴学占涉嫌组织、领导、参加黑社会性质组织犯罪团伙。涉案的18名成员除杜志浩死亡外，其余17人全部落网。

　　聊城警方在通报吴学占涉黑案的当天，也在其官网通报了苏银霞、于家乐涉嫌非法吸收公众存款案的相关情况。通报称，根据群众举报，公安机关成功破获苏银霞、于家乐涉嫌非法吸收公众存款案。经查，该案涉案金额高达2000余万元，涉及投资群众50余人。

　　工商资料显示，位于山东冠县经济开发区内的公司源大工贸成立于2009年，最初注册资金5000万元，2014年增资至一亿元，为苏银霞一人独资所有并任法人代表。苏银霞生于1970年，公司对外宣称，其有职工200人，其中高级技术人员16名，自主设计研发人员10名。经营范围包括刹车片、汽车配件、轴承锻件、钢材、板材等。

　　该公司安全生产副组长刘付昌称：“源大工贸做多种贸易，钢材近几年下滑得厉害，都赔进去了。企业都需要银行支撑才能干起来，银行缺资金，没钱了，(贷款到期)只好借高利贷的钱还银行。”

　　苏银霞曾写“情况反映”称，2014年7月，受市场影响公司经营状况低迷，恰逢此时，公司在银行的贷款到期，借高利贷乃按时还清银行贷款的无奈之举。

　　据吴学占等人涉黑案起诉书，2014年7月28日，苏银霞夫妇向被告人吴学占、赵荣荣借款100万元，双方口头约定月息10%。至2015年10月20日，苏银霞共计还款154万元。2015年11月1日，苏银霞夫妇再次向被告人吴学占、赵荣荣借款35万元。其中10万元，双方口头约定月息10%；另外25万元，通过签订房屋买卖合同，用于西明名下的一套住房作为抵押，双方约定如逾期未还款，将该住房过户给赵荣荣。2015年11月2日至2016年1月6日，苏银霞共计向赵荣荣还款29.8万元。

　　一个年盈利可达500万的企业，为何会还不清一百来万的借款？

　　澎湃新闻查阅的多份裁判文书显示，2015年苏银霞及其源大公司陷入多起合同违约诉讼，在向吴学占借款前后，她因资金问题，官司不断。

　　据河北唐山路北区法院的判决，2015年3月2日，唐山市民王华君借给源大工贸、苏银霞100万元，借款期限至2015年4月1日，利息为月息3%，事后源大工贸及苏银霞没有归还。王华君起诉至法院后，苏银霞辩称，曾经找案外人王国栋借过钱，但后来没借成，所以借款不成立。

　　法院审理查明，苏银霞借了王国栋200万，王国栋急需用钱，苏银霞同意王国栋“找谁有钱，向其借钱用于偿还拖欠王国栋的借款”，后王国栋找到王华君，源大工贸还向王华君出具借款100万用于归还王国栋欠款的协议。法院遂判决苏银霞败诉并履约。

　　据济南中院的判决书，2013年4月13日，仲利公司与源大工贸签订融资租赁合同。合同约定仲利公司花420万元购买一台摩擦压力机，然后出租给源大工贸。源大按期支付租金，但判决书显示，源大仅付了265万租金，还有89万没有付。2015年12月25日，法院判决源大工贸向仲利公司返还摩擦压力机及40万履约保证金。

　　济南中院的( 2015)市商初字第1585号判决书，亦是同样的融资租赁合同违约，法院也于2015年12月判决苏银霞返还机器设备、支付违约金。

　　互保

　　高利贷之外，拥有企业的苏银霞并非没有走其他融资途径。

　　聊城中院的一份判决书显示，2016年1月，源大工贸向上海浦东发展银行聊城分行借款788万余元，借款期限到2016年7月22日。冠县柳林轴承公司及苏银霞夫妇为该笔债务作最高额保证。

　　这笔贷款借于吴学占团伙催债期间，苏银霞没有用该笔贷款偿还剩余的高利贷，借款3个月后的2016年4月于欢案案发。澎湃新闻无法核实该笔款项的去向。

　　包括上述文书在内的多份公开裁判文书显示，苏银霞的企业与冠县的多家企业之间，存在一种特别的关联——互相担保债务，以获得资金。

　　苏银霞的女儿于家乐，任两家公司的法人代表。一是山东宏天国际贸易有限，一是山东正典投资有限公司。前者成立于2014年，苏银霞任监事，后者成立于2012年，于欢姑姑于秀荣亦是股东，二者注册资本皆为1000万元。

　　于西明的代理律师王章波、于家乐的代理律师赵鹏告诉澎湃新闻，正典公司实际上是一家在社会上介绍投资人，向赛雅公司等公司进行投资的中介机构。

　　多份裁判文书显示，于家乐的正典公司为母亲苏银霞的源大工贸做债务担保，母女俩的3家公司又一起或者分别，与冠县经济开发区的其他公司互相担保，获得借款。

　　三份来自济南中院的裁判文书显示，冠县新宇制钢有限公司向济南市民刘尧、王喜凤、王敏借款，正典公司、源大工贸承担了连带担保责任。

　　十余份济南市、历城区两级法院的裁判文书显示，14名济南市民通过正典公司，借款给赛雅服饰公司，正典投资公司、源大工贸公司自愿为赛雅服饰公司的债务提供连带担保责任。

　　澎湃新闻据裁判文书网上公布的文书统计，14名市民借出款项达1000万元，这些借款多为几个月的短期借款，借款年利率为18%，利息支付时间为每月25日。借款的时间从2014年开始持续到2016年6月。这个时间基本贯穿2014年7月，苏银霞向吴学占借高利贷，以及后来吴学占等人来逼债，酿发于欢案的全过程。

　　律师王章波、赵鹏及苏银霞的代理律师王文广，均向澎湃新闻证实，赛雅服饰在收到“投资人”的钱后，又把钱“出借”给了苏银霞的源大工贸。正典公司、源大工贸与赛雅服饰、新宇制钢两家企业，实际互保借到的金额不止1000万，而是2000万。

　　新宇制钢董事长蔚文国曾接受媒体采访说：“是源大(工贸)公司当时资金紧张，苏银霞的女儿在济南成立一个公司，在那儿融资，我们是以受托支付的形式把这个钱转过来，就形成目前这个局面了。”